無申告はダメ！【バイナリーオプションの税金】課税はいくらから？

こんな悩みがありませんか？

結論からいうと、バイナリーオプションで一定金額を超える利益が出ると、20.315%の税金がかかります。

この税金は会社やバイト先からの給料とは別で計算されるので、自分で確定申告をする必要があります。

そこでこの記事では、バイナリーオプションの節税方法と、モデル別の計算方法を解説。

投資初心者にもわかりやすく「自分がいくら稼いだら確定申告が必要になるのか」も、質問に答えるだけでわかるようにしています。

この記事を読めば、バイナリーオプションの確定申告を正しくできるようになりますよ。

申告作業を簡単にしてくれるツールも紹介しているのでぜひ最後まで読んでみてください！

バイナリーオプションの税率

バイナリーオプションの利益には、FXと同様に申告分離課税が適用されます。

申告分離課税は、バイナリーオプションの利益額や年間所得に関係なく一律20.315％です。

20.315％の内訳は以下の通りです。

申告分離課税は他の所得とは別に計算されます。

つまり、20.315％はバイナリーオプションの利益のみに適用されるのです。

海外口座は総合課税

海外のバイナリー口座を利用する場合は、課税方法が総合課税になります。

総合課税は、他の所得金額と合計して税額を計算します。

また累進課税が適用されるため、利益が出れば出るほど税金も高くなります。

所得税額に対し2.1%の復興特別所得税がかかり、住民税も10%かかります。

バイナリーオプションで税金が発生するのはいくらから？

バイナリーオプションで納税が必要になるということは、確定申告が必要になるいうことです。

では、いくら利益が発生すると確定申告が必要になるのでしょうか？

まずは、こちらのYes/No診断をつかって、確定申告が必要かどうかを確認してみましょう。

また、具体的に職業別で確定申告が必要になるバイナリー利益額の基準を解説します！

被扶養者の場合

パート勤めの方や、学生が被扶養者に当てはまります。

バイナリーオプションやその他アルバイトなど合計で年間48万円以上の所得がある場合は確定申告が必要です。

配偶者の被扶養者手当などを受けている人は、48万円の基準を超えると手当が受けられない可能性もあるので確認しましょう。

会社員の場合

給与所得のある方は、バイナリーオプションの利益が年間20万円以上あると確定申告が必要になります。

正社員ではなくアルバイトや契約社員であっても、年間130万円以上の給料がある方は同じく20万円がラインとなります。

個人事業主の場合

個人事業主の場合、バイナリーオプションの損益に関係なく必ず確定申告が必要です。

申告方法は、他の方たちと変わりません。

年収2000万円以上の人の場合

給与所得が2000万円以上の人も、バイナリーオプションの損益に関係なく必ず確定申告が必要です。

年末調整前に会社へ自身で申告することを連絡しておくとスムーズです。

確定申告の「申告書第二表」にある「住民税に関する事項」で「自分で納付」に丸をつけておけば税務署から会社へ連絡が行くことはありません。

詳しい確定申告に仕方について知りたい方は、こちら⇩の記事をご覧ください。

バイナリーオプションの税金計算

具体例をつかって、それぞれのケースで税金を計算してみましょう。

会社員Aさんの場合

Aさんは確定申告が必要です。

理由は給与所得者でバイナリーの所得が40万円-3万円＝37万円となり、給与以外の所得が20万円を超えるからです。

なお、Aさんはもともと500万円の給与収入に対して530,400円の住民税・所得税・復興特別所得税がかかっていたところ、バイナリーの利益37万円に対する20.315%の税金75,100円が上乗せされます。

つまり、支払わなければならない税金はトータルで605,500円です。

専業主婦Bさんの場合

Bさんは確定申告の必要がありません。

なぜなら、バイナリーの利益は40万円-3万円＝37万円となり、そこから基礎控除48万円を引くと課税所得金額がゼロになるからです。

ちなみに、Bさんの合計所得金額は37万円であり、48万円を下回っているので夫の扶養は維持されます。

大学生Cさんの場合

Cさんは確定申告が必要です。

理由は合計所得金額が82万円となり48万円を超えるからです。

給与所得45万円＋バイナリーの所得37万円＝82万円

Cさんは100万円の給与収入に対して発生する5,000円の住民税に、バイナリーの利益37万円に対する20.315%の税金75,100円が上乗せされます。

つまりトータルの税金（所得税・復興特別所得税・住民税）は80,100円です！

【警告】申告漏れは必ずバレるし、罰金あり

確定申告をしていないと、税務署に必ずバレます。

なぜなら、FX会社から税務署に損益証明書が届けられるからです。

税務署からの指摘で申告漏れが発覚すると、追徴課税というペナルティを受けることになります。

バイナリーオプション３つの節税対策

バイナリーオプションで利益を出したなら、ただ申告するのではなく、次の方法で税額を減らせないか検討してみましょう。

①経費精算を行う

FXと同じように、バイナリーオプションでも認められる経費があります。

経費精算をすると利益から経費分の金額が引かれ、課税額を減らせます。

バイナリーオプションでは、以下のものが経費として認められます。

上記は、バイナリーオプションに関連していないと経費として認められません。

また領収書やレシートなどの証明書は、確定申告後7年間は大切に保管しておきましょう。

②繰越控除を行う

バイナリーオプションも繰越控除が可能です。

繰越控除は最大3年間の期間で利用でき、税金対策として有効です。

繰越控除の詳細はこちら

③他の金融商品と損益を合計する

バイナリーオプションは、他の金融商品と損益通算ができます。

同じ申告分離課税に分類されるものなら、合計して税金を計算できるんです。

バイナリーオプションと損益通算ができる金融商品には、以下のものがあります。

上記に当てはまる取引で損失が出ていたら、バイナリーオプションの利益と相殺することができますよ！

国内バイナリーと海外バイナリー 税金どっちが安い？

所得とバイナリーの利益の合計が695万円以下なら海外バイナリー口座のほうが安くなります。

ただし、海外バイナリーは損益通算や損失繰越ができません。

特に、年収330万円以上695万円以下の方は税率の差が0.315％しかないので、大した金額差は出ません。

海外FXと国内FXの税金の違いについては、こちら⇩の記事で詳しく解説しています。

初心者も安心！スムーズに確定申告できるツール

編集部オススメの国内バイナリー口座3選

バイナリーオプションの税金　まとめ

この記事で紹介した内容を実践すれば、税務署を怖がらずに正しく確定申告ができますよ。

それでは記事の簡単なまとめです。

税金の知識は知っていて損はしません！

面倒くさいかもしれませんが、追徴課税されないように正しく確定申告しましょう。

目先の利益に囚われず、バイナリーオプションを楽しんでくださいね。

あなたの投資活動に、この記事が役立てれば幸いです。

最後までお読みいただき、ありがとうございました。

バイナリーオプションの税金　Q&A

バイナリーオプションでいくら稼ぐと税金発生する？

会社員などの固定給がある方は、年間合計で約20万円以上の利益が出ると課税対象です。

専業主婦などの収入が無い方は、年間で約48万円以上の利益が出ると課税対象です。

バイナリーの税率っていくらですか？

国内FX会社を使っていれば、一律20.315％です。

海外FX会社を利用していると、稼げば稼ぐほど税率が高くなり、MAX45％が取られます。

バイナリーオプションの節税対策は？

経費申請することができます。

バイナリーオプションFXや日経225先物と利益・損失を合計することができます。